靈活就業(yè)人員大多工作不夠穩(wěn)定，收入也時有時無，每年還要自費繳納社保費用，一年要大幾千元，甚至上萬元，壓力真心不小。

　　大多數(shù)地區(qū)的靈活就業(yè)人員的社會保險繳費基數(shù)為社平工資的60%、70%、80%、100%幾檔（各地不同），在2019年5月份之后，繳費基數(shù)最高可以調(diào)整為社平工資的300%。

　　此時，很多靈活就業(yè)人員就已經(jīng)蒙了，到底我該按哪個標準繳納社保，怎樣交才能更合適一些呢？

　　首先，有必要澄清“社?！边@個概念。社保是社會保險的簡稱，包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五個險種。但很多人靈活就業(yè)人員和個別地區(qū)工作人員習慣于把養(yǎng)老保險稱為社保，醫(yī)療保險稱為醫(yī)療。我們這里還是按規(guī)范的稱呼進行說明。

　　第二，絕大多數(shù)地區(qū)的靈活就業(yè)人員只需交納養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險，在北京等個別省份，靈活就業(yè)人員還需繳納失業(yè)保險，屬個例。養(yǎng)老與醫(yī)療兩險中，個別地區(qū)允許兩者分開繳費，絕大多數(shù)省份兩者是捆綁在一起的。

　　第三，就醫(yī)療保險而言，部分地區(qū)要求靈活就業(yè)人員必須以社平工資的100%為基數(shù)繳納，部分地區(qū)為醫(yī)療保險的繳費基數(shù)與養(yǎng)老保險相同。

　　由于醫(yī)療保險的報銷比例與繳費基數(shù)無關(guān)，只與是否繳費相關(guān)，所以，靈活就業(yè)人員繳納醫(yī)療保險肯定要選擇所在地的最低檔是最合適的，這個就不解釋了。

　　第四，下面用一個實例來進行解釋。由于各省的社平工資不同，所以繳費基數(shù)自然不同，領(lǐng)取養(yǎng)老金的具體金額也就存在著差異，但道理是完全一致的，全國通用。

　　下面，著重解釋養(yǎng)老保險到底怎么繳費合適。知道了怎么交養(yǎng)老保險劃算，靈活就業(yè)人員也就知道自己該如何選擇繳費基數(shù)了。

　　到底選擇哪個基數(shù)繳費更加劃算？先認真看圖，這是某省養(yǎng)老保險繳費的實例圖

　　從圖中我們可以看出，自2004年至2018年，共15年時間，達到了法定年齡時享受養(yǎng)老保險待遇的最低條件。

　　1、先看繳費金額的差異

　　其中一位，是按社平工資60%為基數(shù)繳納的養(yǎng)老保險，另一位是按社平工資100%為基數(shù)繳納的養(yǎng)老保險。

　　按60%為基數(shù)繳費的，15年來，個人賬戶中共有本金，這只是他按繳費基數(shù)20%繳費時中的8%。另外12%進入到統(tǒng)籌賬戶中，這12%累計金額為元，這12%用來給在他之前退休的人支付養(yǎng)老金了。15年來，他一共繳費金額為元。

　　按100%為基數(shù)繳費的，15年來，8%進入個人賬戶，共有本金元，另外12%進入到統(tǒng)籌賬戶中，這12%累計金額為元。15年來，他一共繳費金額為元。

　　也就是說，按100%為基數(shù)的人要比按60%為基數(shù)的人，僅本金一塊就多付出-元=元。

　　按靈活就業(yè)人員按300%繳納養(yǎng)老保險是2019年5月后才開始有的標準，所以暫時沒有靈活就業(yè)人員繳費15年的具體數(shù)據(jù)，但道理相同。

　　2、再看享受待遇的差異

　　如果兩位同為男性，于2018年年未退休，那么兩人領(lǐng)取到的養(yǎng)老金為

　　按60%為基數(shù)的養(yǎng)老金：5309（1+0.6）/2*15*1%+/139=876.98元

　　按100%為基數(shù)的養(yǎng)老金：5309（1+1）/2*15*1%+/139=1196.16元

　　兩者的差額為1196.16-876.98=319.18元/月

　　在不考慮養(yǎng)老金調(diào)整的情況下，我們看一下按100%為基數(shù)繳費的人，比按60%為基數(shù)繳費的人多付出的元需要多久能拿回來？

　　元/319.18=126個月，也就是需要在退休后10.5年的時間。

　　而且，這是在沒有計算利息的情況下得到的數(shù)據(jù)，如果考慮投資成本，所需的時間可能會更長。但要知道的是，我們是60歲退休，十年半時間過去了，我們已經(jīng)70多歲了。誰能確定自己一定能活到人均壽命？盡管，養(yǎng)老金越高，隨著養(yǎng)老金的不斷增加，回本的速度可能會越快，但是，明天和意外，誰也確定不了哪個先來！

　　3、筆者在前面提到過，由于絕大多數(shù)地區(qū)養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險是捆綁在一起交費的，但又由于多養(yǎng)老保險在達到法定退休年齡且達不低于15年可以辦理退休，但是醫(yī)療保險卻不一定。

　　例如，上海、廣州對退休時享受醫(yī)療保險待遇的最低繳費年限是15年，而杭州、深圳等地是20年。更多的地區(qū)，對男、女的繳費年限不一樣，例如北京要求是女滿20年、男滿25年，黑龍江省則要求女滿25年、男滿30年方可。

　　所以，我們在考慮退休時享受養(yǎng)老金的同時，更要注意醫(yī)療保險。如果所在地不能分開繳費，那么，可以按最低標準繳費至最低年限。

　　4、前面寫了這么多，并不是說繳納社會保險不好，反而我認為繳納社會保險是天底下最劃算的投資，多繳多得，長繳多得，要遠超于商業(yè)保險等等。

　　就以養(yǎng)老保險的計帳記率來說，2016年為8.31%、2017年為7.12%、2018年8.2%，遠超各大銀行，也遠超于各個理財產(chǎn)品，而且是安全無風險的。

　　所以，以上建議僅是對于那些生活壓力較大的人提供的參考。

　　最后，我用一位網(wǎng)友的建議做為本文的結(jié)尾：

　　社保按最低基數(shù)交，至少交個15年達標，后續(xù)有能力就續(xù)交，沒能力就停交，到了退休年齡就能拿幾百塊生活費，至少不用問兒女伸手要錢，無非吃的簡樸些，人到老年，其實吃不了多少錢，注意下有個醫(yī)保就行。自己有余錢，買些理財產(chǎn)品，做些小投資，夠養(yǎng)老就可以了。咱要求不多，健健康康地多說幾年，什么都回來了。

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